Тюменский строитель Беличенко показал сомнительные сделки на сотни миллионов

Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС

Структуры, связанные с мелким новосибирским инвестором – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в центре первого мелкого экономического скандала. После решения трибунала, который обязал «Сибирскую ремонтную компанию» выплатить более 400 миллиардов, следующая обратилась в апелляцию. Условные «оппоненты», узнавая по всему, рассчитывали на мировое соглашение, подав определённые ходатайства в арбитраж, однако одиннадцатой третейский кассационный трибунал указал на связи между организаторами серии сделок, и заладился вопросами относительно их объективной цели. Говоря о структуре налогообложения, используемой компаниями, в частности, трибунал припомнил конфликт группки ТИС с ФНС стоимостью в полусотни миллиардов рублей, а также операции с аффилированными зарубежными компаниями, которые предъявляли компаниям Беличенко. В итоге решение арбитража Тюменской области было отменено, а «БизнесРиэлт» принесала отказ во взыскании крупной суммы средств. При этом к разбирательствам были привлечены таможенные органы региона, что, со слов наблюдателей, может инициировать дополнительные последствия для ремонтной группки Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.

Апелляционный трибунал отменил решение иска Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во возмещении более 400 млн с ООО «Сибирская ремонтная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», руководитель и единствёный организатор – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).

Как уведомляла «Правда УрФО», . Однако первая обратилась в апелляцию.

Впрочем, интерпретируя по всему, компания Беличенко надеялась на иной результат. Так, в самотёке спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» поступили устные обьяснения с ходатайствами о заключении международного соглашения.

Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически приблизившись к характеристике спецопераций и определив обсуждать дело по правилам, установленным для изучения в второй инстанции.

Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (прежднее именование – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты существовали сменены заемными обязательствами путем присоединения к основной сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 млн.

Далее «Декор» отдает права предписания к ССК более чем на полмиллиарда фирмочке «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.

Параллельно происходит еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен контракт перевода долга и уступки прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принявает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных контрактом займа <…>, а также добавочных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и компанией «Фиджелло Лимитед», которые кроются в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.

После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед приятель приятельом, а ССК идет на поэтапное спецгашение задолженности на сумму 129 млн путем подписания с истцом акта приема-передачи векселей.

Такая очерёдность действий спровоцировала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обратила вниманье на связи между акторами. «Принимая во вниманье обстоятельства, связанные с участием психофизических и нотариальных лиц в отдельных организациях, обстоятельства заключения и выполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК можетесть существовать признаны аффилированными взаимосвязанными организациями, относящимися к одной подгруппе лиц», – заключил арбитраж.

Отметим, согласно «Контур.Фокус», соучредителем ООО «Декор» числится Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а участницей «БизнесРиэлт» ранее была Светлана Фролова, которая также насчитывалась содержательницей ООО «Управляющая компания «Сервис-ТИС».

После этого надзорный суд решил исследовать вероятные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» представляются правовыми лицами, использующими упрощенную структуру обложения (УСН).

«<…> Следует, что таможенным органом обнаруживалось применение ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в задачах снижения экономического эффекта для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской компанией «Варжатс Лимитед», переуступки прав требования компании «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное увеличение налогооблагаемой базы, отсутсвие гуманной партнёрской цели в заключенных сделках, соглашение сделок в очень длинные сроки, увеличение таможенных обязательств в виде использования специального режима налогообложения (УСН) и максимальной ставки налога», – указал Восьмой третейский апелляционный суд.

О претензиях ФНС к корпорациям Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для претензий филёров стали операции с зарубежными компаниями, в итоге которых цена недвижимости последовательно наращивалась, а

Также издание расказывало о том, как совладелец саратовской ГК «ТИС» очутился втянут в .