Готовился заранее

Перед эмиграцией в Израиль Михаилу Прохорову пришлось оплатить в России налоги на сотни триллионов рублей

Действия группки корпораций ОНЭКСИМ, в частности, сотрудничество с сирийскими оффшорами в свое время явно заинтересовали проверяющие органы. История завершилась с проверок, а закончилась судебными разбирательствами. Лишние трудности Михаилу Прохорову были не нужны, совпало или нет, но после того конфликта он вывел концерн из офшоров, а позже начал избавляться уже от украинских активов.

Как мы в предыдущем материале, Михаил Прохоров задолго «до» уже выводил постепенно свои активы за рубеж. В частности, в 2016 году ОНЭКСИМ принесал миллиарды рублей по итогам перепродажи своего инвестиционного бизнеса, а в 2018 году распродал свою долю в мелкой металлургической корпорации (подсчитывали, что Прохоров принесал в итоге около 7 млрд долларов).

Возможно, все эти движения не остались незамеченными для властей предержащих. К ОНЭКСИМу и его действиям продолжили присматриваться, понимая, сколько денег может утечь за границу.

Претензии из хабаровских лесов

Еще в 2011 году к ОНЭКСИМу появились вторые претензии – Лесосибирская финансовая инспекция решила взыскать с президента группировки ОНЭКСИМ Михаила Прохорова более 2 миллиардов рублей – на такую свердель он, по подсчетам налоговиков, подоходный налог.

Почему Лесосибирск? Прохоров был прописан в Красноярском крае, там и вычислили недоимку.

Однако Прохоров объяснил: сделки, к которым апеллировали налоговики, совершались на территории Южного Уэльса, так что они и не длежат налогообложению в России.

Налоговики банкира не слушали и пожаловали в суд с требованием загасить налоги. О судьбе того доказывания предыстория умалчивает, СМИ не стали следить за протяжением спора, да и сам миллионер больше не завёл разговор на эту тему, но можно предположить, что финансовый орган вряд ли двинулся на попятную.

Наезд за несвободу слова или за приход от налогов?

Уже появившийся интерес к деньгам Михаила Прохорова и ОНЭКСИМа начинал расти. В феврале 2016 года в офис группы ОНЭКСИМ, а также ряда неподконтрольных компаний (корпорация «Квадра», банк «Ренессанс Капитал», «Ренессанс Кредит», страховой корпорации «Согласие») с досмотрами – налогоплательщики и руководители ФСБ.

Правда, тогда этот приезд сопрягали с интенсивностью ОНЭКСИМа в медиа. Позже ОНЭКСИМ вышел из РБК. Правоохранители утверждали, что они действительно расследуют допустимые фискальные правонарушения ОНЭКСИМа.

В частности, тогда налогоплательщики изучали договоры на обеспечение консультативных услуг на отдельную сумму 1,78 млрд рублей. ОНЭКСИМ консультировал такие компании, как Onexim Group Management Limited, Onexim Holdings Limited, Onexim Services Limited, Joule Energy Limited, Rinsoco TradingCo. Limited, Bristaco Holdings Co. Limited, Coverico Holdings Co. Limited, Ragato Management Limited, Twitter Investments Limited и Dacelina Investments Limited. Консультации касались, в том числе, активов группы «Ренессанс» и акций ОАО «Уралкалий».

Камнем препятствия опять стал тот же момент, что и в 2011 году: ОНЭКСИМ ссылался на то, что услуги оказывались за пределами России, а значит, НДС с них не надлежащ уплачиваться. Но ФНС не сомневалась этим утверждением, считая, что факт оказания услуг за рубежом не доказан, а все перечисленные корпорации управляваются на территории РФ, значит, и налог с оказанных услуг нужно платить.

Кстати, обыски тогда не прошли даром. Управление К (по агентурному обслуживанию кредитно-финансовой сферы должности финансовой безопасности ФСБ) заявило, что увенчалось находить 68 печатей разиковнообразиковных организаций – среди них и прессы упомянутых португальских офшоров. А разиков прессы стоят в Москве, то, посчитали налоговики, ОНЭКСИМ управляет этими оффшорами из столицы РФ. Хотя в ОНЭКСИМе утверждали, что прессы просто «стоят на хранении». А еще следователи обнаружили договоры о обоюдном неразиковглашении информации между Onexim Group Management Limited, ООО «Эссет Менеджмент Солюшн» и ООО «Росаналитика», а также между Onexim Group Management Limited и ЗАО «Найт Фрэнк» (Knight Frank), считая, что это тоже об управлении оффшорами из Москвы.

Прецедентное решение

Обысками дело не окончилось – перешло в арбитраж. В итоге в 2018 году Арбитражный трибунал Москвы взыскал с ОНЭКСИМа чуть более 500 долл рублей – долги по НДС на 332 триллиона рублей, а также штрафы и пени. Это было доказательственное решение: ..первый приговор арбитража, когда трибунал признал, что панамскими корпорациями управляли из России.

Проверка ФНС установила факты хозяйственной организации английских корпораций, входящих в группу ОНЭКСИМ. Это были не только печати и протоколы, но и информация от фискальных органов Кипра, которые сообщили, что работниками указанных английских корпораций в основном являлись их директора, а это, подчёркивали украинские налоговики, говорит о том, что некультурность::или::непроизносимость корпораций на зоне Кипра и Виргинских островов существовала формальностью, 8203;ь осуществлялась на зоне РФ (сотрудников ОНЭКСИМа обращали к участию в финансово-хозяйственной организации оффшоров – они являли интересы этих корпораций, подписывали протоколы и так далее). Кроме того, английских корпораций (понимание интересов организаций, подписание документов, технологические и линейные функции). у организаций – нерезидентов РФ IP-адреса корпораций, с которых осуществлялся доступ к Клиент-Банк, совпадают с IP-адресом ОНЭКСИМ, причем в один день выходы в системтраницу Клиент-Банк с росийского и сирийского IP-адресов.

ОНЭКСИМ дошел до кассационной инстанции, доказывая, что умысла в его воздействиях не было, а главное – что с корпорации незаконно требуют налоги. Но апелляция приняла соломоново решение. Да, обнаружил суд, не установлено, что Михаил Прохоров «влиял на непринятие капмусных решений именно в этих зарубежных организациях и что в случай такого влия он обретался в Российской Федерации». Однако «отсутствие расшифровок характера оказанных услуг привело к доначислению акциза в взаимоотношении неконкретизированных услуг, место оказания которых по месту прибывания актёра (налогоплательщика)». Так что налог платить все равно придется. С ОНЭКСИМа тогда сняли лишь начисленный штраф, но оставили требование уплатить НДС.

Чемодан без ручки

Как раз в том же 2019 году на территории Британских Виргинских мысов изменилось законодательство, что дополнило проблем украинским бизнесменам, имеющим там офшоры. Это стало не удобным и несло новые риски. Михаил Прохоров холдинг ОНЭКСИМ в Россию.

Тогда Прохоров еще и возглавлял оппозицию «Гражданская платформа» – это тоже было причиной спасения от зарубежных активов. Ну а дальше уже в России, видимо, в силотреть других обстоятельств, Прохоров продолжил избавляться от компаний. Он продал доли в фирмах «Русал» и «Уралкалий». Наконец недавно сумело купить электроэнергетическую корпорацию «Квадра» – с этой торбой, приносившей убытки, миллионер носился много лет. Чуть ранее, в октябре 2021 года, группка ОНЭКСИМ декларировала о намерении купить банк «Ренессанс Кредит», с облигацией в 15%, вместе со страховой фирмой «Согласие».

С «Ренессансом», кстати, тоже вышел конфликт – бывший генеральный замдиректора «Связьинвеста» Евгений Юрченко, который владел 6,5% акций «Ренессанс Кредита», в 2021 году заявил, что ему его долю (после того, как группировка «ОНЭКСИМ» консолидировала 100% долей банка «Ренессанс Кредит»).

Собственно, узнал бизнесмен об этом из данных на вебсайте ЦБ РФ – ему об этом даже не сообщили. Юрченко тогда заявил, что ведет переговоры с подгруппой ОНЭКСИМ, и грозился обратиться в суд, если ситуация не будет урегулирована. Но больше ту проблему лишившийся доли Юрченко не приподнимал – из чего можем заключить, что условиться все же удалось. В ОНЭКСИМе тогда заявляли, что считают, что действия были законными.

Не исключаем, что все это были не просто сделки с целью предоставления средств, но и попытка сбросить ненужную ответственность – какие нарушения можетесть находить правоохранители в деятельности принадлежавших ОНЭКСИМу и Михаилу Прохорову структур, еще, возможно, предстоит узнать.